业务说明
# 名词解释
>i ◆ **渠道**：对于发票开具业务感兴趣的，需要使用此文档的第三方平台/渠道；在开票助手系统中属于渠道商或合作方
◆ **商户**：商户指在第三方平台/渠道上入驻的服务商，是一个开票实体，或多个开票实体（企业有多个不同的税号，未进行合并纳税），如某外卖平台上的餐饮店家、某预定系统中的餐饮/住宿店家；在开票系统中属于发票开具者（服务或商品的销售方），在下文中，有时会指代该商户下所有可开票的操作员
◆ **顾客**：第三方平台/渠道的商户的顾客，即第三方平台的终端用户；在开票系统中属于发票接收者（服务或商品的购买方）
◆ **商户门店**：服务商在第三方平台/渠道商的门店信息，一个商户可能会有多个门店，如上海星巴克是一个商户，有多家星巴克门店
◆ **商户门店编号**：商户门店在第三方平台/渠道上的唯一id，可直接区分该渠道下不同的商户的不同门店，便于将特定请求传输给对应的商户门店
◆ **操作员账号**：商户下实际开具发票的操作员，对应角色如财务、收银、前台、经理等；在开票系统中即开票人
# 开票前准备
## 开票操作员注册
使用开票助手开票前需进行个人账号注册，个人账号将用于web端和客户端的登录，开票记录也将关联到个人账号上。同一个开票实体（公司）下可以有多个操作员。
操作员注册方式：
- 在开票助手web端/客户端自行完成注册
- 第三方调用开票助手创建操作员接口为渠道客户创建账号
- 免登，通过第三方免登接口为第三方客户创建我方免登账号
## 开票企业注册
开票企业即为开票实体，可以理解为该发票由哪家公司哪个税号开出。需要先有开票实体才能进行开票。故在个人账号注册后，需先进行企业信息的注册，包含企业基础信息、税盘信息、和门店信息。
**1. 基础信息**
企业基础信息包括：企业名称、企业税号和纳税人类型。税号是企业的唯一标志，一个税号仅允许注册一家企业。
纳税人类型分为小规模纳税人和一般纳税人。小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。增值税对小规模纳税人采用简易征收办法，征收率均为3%。小规模纳税人一般只能开具普通发票，不可以开具增值税专用发票，但如果小规模纳税人向一般纳税人销售货物或应税劳务，购货方要求销货方提供增值税专用发票时，税务机关可以为其代开增值税专用发票。
**2. 税盘信息**
税盘即税控盘，是税局专用的税控装置，开票时用来做企业身份验证的硬件设备，能满足税务机关对发票的管理要求，保证发票税控数据的正确生成、可靠存储、防止篡改。税盘分为两种类型：白色航信税盘、黑色百旺税盘。
在开票前，需要在开票助手系统中维护开票的税盘信息，包含开票机号（一般为0、1、2、3等单个数字，可在税控软件中查看，非税盘外壳上的编码）、航信税盘的证书口令、或百旺税盘的税控盘密码和数字证书密码。维护这些信息主要是为了获取税盘的授权，以保证可以正常正确开票。
**3. 门店信息**
针对连锁企业，可能会存在同一开票实体下有多个连锁店需要开票的情况；维护门店信息，可以方便区分不同门店操作员的开票记录。同时，顾客消费后，提交开票申请或顾客开票抬头时也可以区分门店提交，方便相应开票员快速处理。
门店可以由操作员账号自行创建或第三方通过接口创建。
**4. 操作员个人账号、企业、税盘、门店的关系**
一个操作员可以创建多家开票企业，同时一个开票企业也可以关联多个操作员。
一个开票企业下可以关联多个税盘（需跟税局申请多块税盘），同时，一个税盘也可以关联多个操作员。
一个企业可以创建多个门店，一个操作员可以对多个门店进行操作。
举例：一家连锁餐饮企业，在上海市纳税实体为税号A，共有三家连锁店，分别为门店壹、门店貮；门店壹有两个收银员轮班，在收银后负责开票，分为是收银员a、收银员b，他们共用税盘【A_机号1】；门店貮有一个收银员c用【A_机号2】税盘，还有一个收银员d用【A_机号3】税盘；同时A公司有一个财务人员e，他使用【A_机号0】主税盘进行公司总部的开票和每月报税，同时，财务e也可以对其他3个税盘已经开具的发票进行红冲作废等操作。
**5. 激活码**
激活码相当于企业注册时的验证码，用于账户下注册企业时使用，一个激活码仅可被一家企业使用。填写激活码主要是基于以下场景考虑：
**i.** 激活码包含渠道商的商户门店编号信息，注册企业后，可在该公司下自动创建匹配的商户门店，减少商户的操作流程，更便捷，且降低了自行注册时错误填写的问题；
举例：
某餐饮平台，入驻了店铺A，店铺A的负责人aa决定在该餐饮平台上为自己的店铺开通开票服务；
点击开通开票服务，餐饮平台为店铺A生成了激活码【123】；
负责人aa拿到激活码【123】后，可以在开票助手系统内自行注册公司，并输入该激活码【123】；
开票助手系统将在该公司下自动创建门店A对应平台的店铺A；
**ii.** 激活码可用于商户的计费周期控制；开票助手服务按年计费，通过激活码的有效期，可以得知商户的服务是否即将到期，临近到期时将提示商户和渠道，便于财务结算
**iii.** 激活码用于渠道推广部门不同推广方式之间的效果统计
举例：平台的推广部门，采取了两种推广方式推广发票开具服务，方式1的激活码使用a账号生成，方式2的激活码使用b账号生成，推广周期结束后，可根据该渠道下实际注册的公司是使用a账号生成的激活码注册的公司多（即推广方式1转化率高），还是使用b账号生成的激活码多。
基于以上使用场景考虑，若商户在开票助手系统内自行注册企业，需要在注册企业时填写这个激活码，根据激活码我们可判断该商户属于哪个渠道、是否含有该渠道的商户门店信息等。
当然，如果是第三方渠道通过接口自动化注册开票企业，由于我们已经清楚知道该企业来自哪个渠道，而渠道的商户门店信息也可以由渠道通过接口创建，故不再需要使用激活码（开票助手系统会自行为企业匹配一个激活码便于计费结算和计费周期控制）。
## 客户端下载登录
开票前需要在安装税控软件（税控盘对应的软件）的电脑上安装开票助手客户端。客户端用于与税控软件进行通信，实现税盘读取、税盘内商品同步、开票、打印等操作，并实现发票数据在各平台间的流转。使用注册的个人操作账号登录客户端后插入税盘，税盘匹配成功并在线即可开票。
## 开票时需保持税盘在线
**进行开票、红冲、作废、打印等发票操作时，需保持税盘在线**。即：开票员需在登录开票助手客户端的电脑上插入税盘，保证开票助手客户端税盘读取状态成功，只有税盘在线，才能正常写入开票数据。
若同一个税盘有多个操作员操作，可仅在一台电脑上登录客户端插入税盘，其他操作员使用开票助手web端进行操作。
举例：某酒店有一块税盘【A_机号0】，前台操作员a、操作员b、和操作员c均可使用该税盘开票，仅需操作员a在自己的电脑上登录客户端并插入税盘保持税盘在线，操作员b和操作员c可使用web端登录各自账号使用此税盘开票，开票记录中将区分操作员a、b、c的操作记录。
# 开票
## 发票种类
商户开票时需选择所开具的票种，开票助手目前可支持以下三种票种的开具：增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票
- **增值税专用发票（纸质）**：简称**专票**，是增值税一般纳税人销售货物或者提供应税劳务开具的发票（小规模纳税人可以由税务机关代开），是购买方支付增值税额并可按照增值税有关规定用以抵扣增值税进项税额的凭证。
- **增值税普通发票（纸质）**：简称**普票**，是增值税纳税人销售货物或者提供应税劳务、服务时，通过增值税税控系统开具的普通发票。
- **增值税电子普通发票（电子版）**：简称**电票**，是增值税普通发票的电子版。
商户在开票助手开具发票前，企业本身需先向税局开通相应票种的开具资质（税盘具有相应票种的开具资质），此外对于增值税电子普通发票，还需要在开票助手中通过电票CA的审核，以保证正常开票。
## 电票CA认证
电票CA认证，即电子发票认证服务，是指对电子发票pdf进行真实性、可靠性验证的过程。若企业有电票需求，则需要在发票助手上申请电票CA，用以对电票pdf的内容和签章做认证。
电票CA申请审核通过后，将用于此后所有的电票生成，直至企业公司名称或公司税号进行了变更，即，若公司名称或税号进行了变更，需重新提交电票CA认证申请。
商户可在开票助手里自行申请电票CA，需填写以下信息：企业名称、税号、地址、联系人姓名、联系人电话、身份证号码；或由第三方渠道先行收集从接口代为提交。
需要注意的是，电票CA申请通过不意味着可以直接开具电票，可开具电票必须具备两个条件：
- 企业本身已通过税局电票申请，税盘中含有电票票种（开具电票时接口会进行检查）；
- 电票CA申请通过
渠道可以通过记录商户的电票CA状态，来初步判断该商户可否开具电票，以控制具体商户下是否可提交增值税电子电票的开票申请。
## 开票抬头
开票抬头，是指商户开具发票时需要提供的购买方信息。企业购买或报销，提供企业抬头；个人购买，则写个人姓名。
开票抬头包含六点：**购方名称、税号、企业地址、电话、开户行名称、开户行帐号**。
企业开具：若购买方需开具增值税普通发票，则需要填写购方名称和税号；若购买方需开具增值税专用发票，则以上6点都需要填写才可正确开具。
个人开具：只能开具增值税普通发票，购方名称填写购买方姓名即可，其他非必填。
商户可通过以下几种方式录入购买方开票抬头信息：
- 商户通过使用开票助手1.8亿抬头库，输入购方名称模糊搜索抬头信息（抬头库仅在开票助手应用内或嵌入开票助手web提供，若需引用至第三方应用，如小程序、微官网等，需商务方对接购买服务包）
- 商户开票时自行手动输入抬头
- 使用扫码枪扫描顾客微信/支付宝中保存的抬头信息
- 商户使用开票助手的提交抬头二维码，让购方扫描二维码进入到H5/小程序中上传抬头信息
- 商户自行维护本地抬头库，开票时自动保存
- 商户在开票助手同步本地税控软件中维护的客户信息
## 开票商品
开票商品，是指需要开具发票的商品明细，商户开票时需要选择对应商品进行开具。
商品信息可先行维护到开票助手系统中，此后仅需输入关键词进行筛选选择即可。商品信息包含：**商品名称、税收分类编码、税收分类编码简称、规格型号、单位、数量、单价、税率等**
商户可通过以下几种方式录入商品：
- 商户在开票助手手动维护，自行添加商品信息
- 商户在开票助手通过excel模版批量导入商品
- 商户在开票助手
- 同步本地税控软件中维护的商品信息
- 第三方渠道通过接口传入商品详情进行创建
- 根据第三方渠道的行业特征默认自动化创建特定商品，如酒店行业，常开具商品“住宿费”和“餐饮费”，渠道下的商户注册后，则自动生成这两个商品，减少商户维护成本；餐饮行业的“餐饮费”也同理
## 开票人
开具发票时需要填写发票的开票人（必填），操作员帐号下首次开票需要先维护开票人信息，后续开票则不需要再次维护
开票人的作用：
- 记录每张发票的开票人，方便财务通过开票记录追溯每张发票的原始开票人
- 在与渠道对接发票自动开具时，渠道商除了提交开票抬头、开票种类、商品明细之外，还需要提交票人信息，以实现发票的自动开具
此外开票时复核人、收款人也可选填（选填），开票人和收款人可以为同一人，开票人和复核人不可为同一人
## 发票打印/发送
发票开具完成后的交付方式。
纸票（增值税普通发票和增值税专用发票）开具后，商户需要使用从税局领购的发票纸打印发票，才可交付购买方；增值税电子发票通过开票助手开具后，开票助手将生成电子发票的pdf版式文件，商户可输入购买方手机号、邮箱发送给购买方，购买方收到后可将pdf文件用普通纸质打印。
## 发票红冲和作废
若发票开具信息有误，或购买方需要销货退款时，可对原始开具的发票进行作废或红冲操作。
**作废**：是指将未认证未报税的原始发票进行作废，所开具的内容将不再有效。
**红冲**：在红冲操作流程中，原始开具的发票依然有效，只是同时在原始发票的基础上加开一张购方相同、商品明细相同、但是开票金额为原始金额负数的发票；加开的负数发票一般称为红票，区别于原始的正常发票蓝票，但红票和蓝票均为有效发票。
红冲和作废的其他区别：
- 作废操作仅可用于发票开具的当月，且在未认证未报税的情况下。若距离原发票开具日期已经跨月（如，原始发票开具于3月31日，4月1日时想销货退款），或者原发票已被认证，则该发票不能作废，只能红冲
- 由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具则不能作废，仅可进行红冲
- 增值税专用发票在进行红冲时，由于已经进行了税额的认证抵扣，故需要在线同税局申请红字增值税专用发票信息表（简称红字信息表）。红冲专票操作时，需要填写该红字信息表的编号以便税局核对
发票开具完成后，商户可在开具成功页面或开票记录中对原发票进行红冲/作废操作，同时也可由渠道方通过接口主动对某张已经开具成功的发票发起红冲或作废的操作申请，以满足渠道终端顾客的需求。
## 待开申请
除商户在开票助手内手动提交开票申请开票外，我们也为渠道提供提交待开申请的功能。
渠道可通过接口传入开票需要的所有开票信息，收到开票申请后，我们将会在页面上展示给商户，等待商户开具；由于单条待开申请已经包含了所有开票信息（抬头、商品明细、开票金额），商户收到提醒或看到后，可直接点击进行开具，无需再输入开票信息，十分便捷。
同时开具的结果也会返回给渠道和顾客，方便渠道和顾客自主跟进发票开具进度。
针对不同行业，待开申请可能会有如下使用场景：
- 某线上电商平台，顾客购买商品后，针对该笔订单点击开票并填写自己所开发票的抬头信息，电商平台将开票门店、订单信息和顾客的抬头信息汇总后提交给我方
- 某线下商超，顾客购买商品完成消费后，收银员提供一张购物小票凭证，小票凭证上含有自助发票开具二维码；顾客扫描二维码后，进入页面，页面获取到门店信息和订单信息，顾客填写抬头信息后点击提交开票申请，将门店信息、订单信息和抬头信息一并提交给我方
- 某餐饮企业微信公众号，顾客进入个人消费记录页面，点击已有的消费记录或账单，进入新页面填写抬头信息，连同餐饮门店信息、账单信息和抬头信息汇总提交，发起开票申请